Najczęściej zadawane pytania

Logujesz się na swoje konto maklerskie (u brokera), pobierasz plik z historią transakcji i ładujesz go do naszego kalkulatora. System automatycznie przetwarza dane i generuje pomocniczy raport z podliczeniami do deklaracji PIT-38 i PIT-ZG. Wygenerowany raport dostępny jest przez 24 godziny od ostatniej aktywności – po tym czasie lub po wylogowaniu znika automatycznie.

To zabezpieczenie przed przypadkowym rozliczeniem niewłaściwego roku, ale działa nieco inaczej w zależności od raportu. W raportach pomocniczych – FIFO, Dywidendy, Przelewy, Transakcje, Inne koszty i przychody – do 30 kwietnia trwa jeszcze sezon składania PIT-38 za rok poprzedni, dlatego bieżący rok jest tam ukryty w selektorze; od 1 maja pojawia się automatycznie i możesz na bieżąco podglądać w nich transakcje z trwającego roku. Sam formularz PIT-38 rządzi się inną zasadą: ponieważ dotyczy zawsze roku już zamkniętego (polski rok podatkowy pokrywa się z kalendarzowym), jego selektor nigdy nie pokazuje roku bieżącego – nawet po 1 maja, nawet 31 grudnia. Rok bieżący trafi do selektora PIT-38 dopiero 1 stycznia kolejnego roku, gdy stanie się w pełni zakończonym rokiem podatkowym.

Wygenerowany raport przechowywany jest wyłącznie w pamięci operacyjnej serwera — nigdy nie jest zapisywany na dysku ani nigdzie udostępniany. Dzięki temu przez 24 godziny od ostatniej aktywności możesz wrócić do wyników bez ponownego wczytywania pliku. Po wylogowaniu się dane są usuwane od razu — zarówno z Twojej przeglądarki, jak i z pamięci serwera. Jeśli po prostu zamkniesz kartę bez wylogowania, dostęp do raportu z przeglądarki wygasa automatycznie po 24 godzinach nieaktywności, a dane w pamięci serwera są usuwane wkrótce po tym terminie. Jeśli chcesz zachować wyniki na dłużej, pobierz je w formacie Excel lub PDF.

Tak, a w praktyce jest to konieczne. Aby kalkulator poprawnie wyliczył koszty uzyskania przychodu metodą FIFO, system potrzebuje pełnej historii transakcji od momentu otwarcia rachunku maklerskiego – nie tylko za rok, który aktualnie rozliczasz. Możesz wgrać kilka plików eksportu jednocześnie, a serwis sam ułoży transakcje chronologicznie i obliczy wynik niezależnie dla każdego roku. Jak pobrać plik z historią transakcji od swojego brokera – wyjaśniamy krok po kroku na stronie Instrukcje.

To nie błąd, tylko inny sposób przeliczania walut. RaportInwestora.pl przelicza każdą transakcję zakupu na złote po kursie NBP z dnia zakupu – dokładnie tak, jak wymagają tego polskie przepisy podatkowe. Aktualną wartość portfela przelicza natomiast po dzisiejszym kursie NBP. W efekcie pokazywany zysk uwzględnia nie tylko zmianę ceny samych akcji czy ETF-ów, ale także zmianę kursu waluty obcej względem złotego od dnia zakupu do dziś.

Broker natomiast w ogóle nie przelicza poszczególnych pozycji na złote – pokazuje wynik w walucie, w której zostały kupione. Dopiero w zbiorczym podsumowaniu całego konta przelicza wszystko na jedną walutę, ale robi to przy użyciu bieżącego kursu. Wtedy zmiana kursu waluty od dnia zakupu nie jest już widoczna. Dlatego różnica między liczbami to praktycznie efekt kursowy, a nie błąd w obliczeniach.

Na stronie Portfolio możesz zobaczyć obie wersje – wystarczy użyć przełącznika pod kwotą „Zainwestowano”. Domyślnie pokazywana jest wersja zgodna z przepisami podatkowymi (kurs z dnia zakupu), ale możesz też sprawdzić, jak wyglądałby wynik, gdyby cały portfel przeliczony był po dzisiejszym kursie.

Plik od brokera zawiera tylko cenę zamknięcia ostatniej sesji – nigdy cenę na żywo. Aplikacja brokera pokazuje cenę bieżącą, która zmienia się cały czas. To dwie różne, poprawne ceny z różnych momentów – stąd różnica w raporcie.

Obecnie serwis w pełni obsługuje Interactive Brokers (IBKR) – jednego z najpopularniejszych brokerów wśród polskich inwestorów handlujących na rynkach zagranicznych. Architektura systemu została zaprojektowana z myślą o dalszym rozwoju. Aktualną listę i plany rozwoju znajdziesz na stronie Brokerzy.

Z poziomu panelu IBKR generujesz raport typu Flex Query (Activity Statement) w formacie CSV, zawierający historię transakcji, dywidend, odsetek oraz wpłat i wypłat. Krok po kroku, wraz ze zrzutami ekranu, pokazujemy to na stronie Instrukcje.

Metoda FIFO wymaga znajomości pełnej historii zakupów, aby prawidłowo dopasować koszt nabycia do każdej sprzedaży – nawet jeśli akcje kupione kilka lat temu sprzedajesz dopiero teraz. Jeśli zaimportujesz tylko fragment historii, system nie będzie miał informacji o wcześniejszych zakupach i wyliczenie kosztów (a tym samym podatku) może być błędne. Dlatego zalecamy wyeksportowanie historii transakcji obejmującej cały okres od otwarcia rachunku. Podczas przetwarzania system automatycznie weryfikuje, czy historia zakupów jest pełna, i w razie wykrycia brakujących transakcji poinformuje Cię o tym.

Najczęstszą przyczyną jest pobranie pliku w niewłaściwym formacie (np. PDF zamiast CSV) lub wygenerowanie standardowego wyciągu zamiast raportu Flex Query. Upewnij się, że plik pochodzi bezpośrednio z eksportu IBKR i nie był edytowany ręcznie w arkuszu kalkulacyjnym, ponieważ może to zmienić separator danych lub kodowanie pliku. Jeśli mimo poprawnego eksportu błąd się powtarza, skontaktuj się z nami przez stronę Kontakt – chętnie pomożemy.

Tak. Możesz wgrać kilka plików eksportu (np. osobno za poszczególne lata) w jednej sesji. System automatycznie scali dane, posortuje wszystkie zdarzenia chronologicznie i obliczy wynik FIFO na podstawie pełnej, połączonej historii transakcji.

Kalkulator obsługuje transakcje na akcjach oraz funduszach ETF rozliczanych metodą FIFO, a także dywidendy i odsetki od wolnych środków. Instrumenty pochodne oraz kryptowaluty nie są obecnie obsługiwane. Lista obsługiwanych instrumentów będzie rozszerzana w kolejnych wersjach serwisu.

Wygenerowany raport przechowywany jest wyłącznie w pamięci operacyjnej serwera — nigdy nie jest zapisywany na dysku ani nigdzie udostępniany. Dzięki temu przez 24 godziny od ostatniej aktywności możesz wrócić do wyników bez ponownego wczytywania pliku. Po wylogowaniu się dane są usuwane od razu — zarówno z Twojej przeglądarki, jak i z pamięci serwera. Jeśli po prostu zamkniesz kartę bez wylogowania, dostęp do raportu z przeglądarki wygasa automatycznie po 24 godzinach nieaktywności, a dane w pamięci serwera są usuwane wkrótce po tym terminie. Jeśli chcesz zachować wyniki na dłużej, pobierz je w formacie Excel lub PDF.

Każdy plik eksportu pochodzi z jednego rachunku maklerskiego, jednak możesz wgrać dowolną liczbę plików naraz – zarówno z jednego rachunku, jak i z kilku różnych rachunków jednocześnie. System scali wszystkie dane i wyliczy jeden łączny wynik do celów podatkowych. Pamiętaj jednak, że liczy się to, kto jest podatnikiem uzyskującym przychód – w razie wątpliwości co do rozliczenia rachunku wspólnego warto skonsultować się z doradcą podatkowym.

Tak, to jeden z głównych kierunków rozwoju serwisu. Architektura kalkulatora została od początku zaprojektowana tak, by można było dodawać kolejnych brokerów. Wstępnie bierzemy pod uwagę Revolut oraz Trading212 – kolejność i tempo wdrożenia zależą m.in. od zainteresowania użytkowników. Jeśli korzystasz z innego brokera, daj nam znać przez stronę Kontakt

Co do zasady nie – system automatycznie odczytuje dane z pliku eksportu, przelicza kursy walut NBP i przypisuje koszty metodą FIFO. Niektóre pola możesz jednak uzupełnić lub skorygować ręcznie. Przykładowo, w tabeli PIT-ZG możesz samodzielnie wskazać kraj uzyskania przychodu – kwestia ta bywa niejednoznaczna (kraj giełdy czy kraj pochodzenia spółki według kodu ISIN) i wymaga indywidualnej oceny. Możesz również ręcznie dopisać dane z PIT-8C, jeśli chcesz uwzględnić je w zbiorczym zestawieniu.

Rejestracja zajmuje dosłownie chwilę – wystarczy podać adres e-mail i ustawić hasło na stronie logowania kalkulatora.

Na stronie logowania wybierz opcję resetowania hasła i podaj adres e-mail przypisany do konta. Otrzymasz wiadomość z bezpiecznym linkiem umożliwiającym ustawienie nowego hasła.

Podstawowe dane konta, w tym adres e-mail, możesz zarządzać z poziomu zakładki profilu po zalogowaniu do kalkulatora. Jeśli napotkasz trudności przy zmianie danych, napisz do nas przez stronę Kontakt.

Tak, masz prawo do usunięcia konta oraz powiązanych z nim danych osobowych zgodnie z RODO. Aby zgłosić taką prośbę, skontaktuj się z nami przez stronę Kontakt, podając adres e-mail przypisany do konta – zajmiemy się tym tak szybko, jak to możliwe.

Deklarację PIT-38 ma obowiązek złożyć każda osoba fizyczna, która w danym roku podatkowym uzyskała przychody z odpłatnego zbycia papierów wartościowych (akcji, obligacji), pochodnych instrumentów finansowych (kontrakty terminowe, CFD) lub udziałów w spółkach. Obowiązek ten dotyczy również sytuacji, gdy inwestor zanotował stratę – urząd skarbowy wymaga wykazania wszystkich transakcji w celu udokumentowania straty, którą można rozliczyć w kolejnych latach.

Załącznik PIT-ZG służy do wykazania dochodów (lub strat) uzyskanych ze źródeł położonych poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej. Jeżeli posiadasz konto u zagranicznego brokera (np. Revolut, Trading212, Interactive Brokers, eToro) lub handlujesz akcjami na giełdach zagranicznych (np. NYSE, NASDAQ), masz obowiązek złożyć PIT-38 wraz z dołączonym formularzem PIT-ZG osobno dla każdego kraju, w którym uzyskany został przychód.

Zgodnie z art. 11a ustawy o PIT, wszelkie przychody oraz koszty wyrażone w walutach obcych muszą zostać przeliczone na złote (PLN) według kursu średniego walut obcych ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski (NBP) z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu lub poniesienia kosztu. Oznacza to, że każda pojedyncza transakcja kupna i sprzedaży musi być przeliczana indywidualnie na podstawie historycznych tabel NBP, co nasz serwis wykonuje w pełni automatycznie.

Zasada FIFO (First In, First Out – Pierwsze Weszło, Pierwsze Wyszło) to ustawowa metoda określona w prawie podatkowym służąca do przypisywania kosztów do sprzedanych papierów wartościowych. Jeśli kupowałeś akcje tej samej spółki w różnych partiach i po różnych cenach, to przy sprzedaży system podatkowy uznaje, że sprzedajesz najpierw te akcje, które zakupiłeś jako pierwsze. Algorytmy naszego serwisu ściśle przestrzegają tej zasady podczas kolejkowania transakcji.

Jeżeli w poprzednich latach (maksymalnie do 5 lat wstecz) poniosłeś stratę z inwestycji kapitałowych wykazaną w deklaracji PIT-38, możesz obniżyć o nią dochód uzyskany w bieżącym roku. Zgodnie z przepisami, wysokość obniżenia w którymkolwiek z tych lat nie może przekroczyć 50% kwoty tej straty. Stratę wpisuje się samodzielnie w odpowiednią rubrykę formularza PIT-38.

Dywidendy z zagranicy podlegają opodatkowaniu ryczałtowemu stawką 19%. Bardzo często u źródła (w kraju spółki) pobierany jest podatek u źródła (Withholding Tax - WHT). Dzięki umowom o unikaniu podwójnego opodatkowania, podatek zapłacony za granicą można odliczyć od polskiego podatku (zazwyczaj do wysokości 15%). Różnicę (najczęściej 4%) należy dopłacić w Polsce, wykazując odpowiednie kwoty w sekcji G formularza PIT-38. Nasz system precyzynie rozbija te wartości dla ułatwienia samodzielnego przepisu.

Broker (np. IBKR) potrąca za granicą podatek od odsetek na wolnych środkach według własnej, wewnętrznej stawki – czasem wyższej niż ta, na którą pozwala umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania z krajem, w którym prowadzony jest Twój rachunek maklerski. W polskim zeznaniu można odliczyć tylko tyle podatku, ile dopuszcza taka umowa, a nie całą kwotę faktycznie potrąconą za granicą. Do odliczenia liczy się zawsze mniejsza z dwóch kwot: to, co broker naprawdę potrącił, albo górny limit wynikający z umowy, liczony od kwoty brutto odsetek. Limit zależy od tego, przez jaką spółkę prowadzony jest rachunek – nie musisz tego sam sprawdzać, nasz kalkulator rozpoznaje to automatycznie na podstawie przesłanego pliku. Dla IBKR LLC (USA) umowa polsko-amerykańska pozwala na 0% podatku u źródła od odsetek, więc żadna część potrąconego podatku nie jest tu do odliczenia w Polsce. Dla IBKR Ireland umowa polsko-irlandzka pozwala na maksymalnie 10%. Jeśli broker potrącił więcej niż wynika z limitu, nadwyżki nie da się rozliczyć w polskim zeznaniu – trzeba ją odzyskać bezpośrednio za granicą, np. składając wniosek do brokera lub do zagranicznego urzędu skarbowego. Dlatego kwota podatku do odliczenia bywa niższa niż kwota faktycznie potrąconego podatku u źródła. W praktyce zdecydowana większość polskich rezydentów ma rachunek prowadzony właśnie przez IBKR Ireland – to obecnie główny podmiot IBKR obsługujący klientów z Unii Europejskiej, w tym z Polski.

Termin złożenia deklaracji PIT-38 oraz zapłaty wynikającego z niej podatku upływa 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym, którego dotyczy rozliczenie. Jeśli 30 kwietnia wypada w dzień wolny od pracy, termin przesuwa się na najbliższy następny dzień roboczy.

Niezłożenie deklaracji w terminie lub niezapłacenie podatku może skutkować naliczeniem odsetek za zwłokę, a w niektórych przypadkach również odpowiedzialnością karno-skarbową. Jeśli sam zorientujesz się o uchybieniu i złożysz tzw. czynny żal wraz z zaległą deklaracją oraz uregulujesz podatek z odsetkami, masz szansę uniknąć dotkliwszych konsekwencji. W razie wątpliwości co do konkretnej sytuacji warto skonsultować się z doradcą podatkowym lub bezpośrednio z urzędem skarbowym.

Nie. Przychody z odpłatnego zbycia kryptowalut rozlicza się w odrębnym formularzu PIT-38 w innej sekcji niż akcje i papiery wartościowe, a kosztów obu źródeł nie wolno ze sobą mieszać – strata na akcjach nie obniża dochodu z kryptowalut i odwrotnie. Nasz kalkulator koncentruje się na rozliczeniu transakcji na akcjach i papierach wartościowych zgodnie z metodą FIFO; rozliczenia kryptowalut nie obejmuje.

Przychód to suma uzyskanych wpływów ze sprzedaży papierów wartościowych w danym roku, natomiast dochód to przychód pomniejszony o koszty uzyskania przychodu, czyli m.in. cenę zakupu sprzedanych papierów oraz prowizje maklerskie. To właśnie dochód (a nie sam przychód) stanowi podstawę opodatkowania stawką 19%. Nasz raport prezentuje obie wartości osobno dla każdej transakcji i w podsumowaniu rocznym.

Nie. W przeciwieństwie do niektórych innych źródeł przychodu, dochody kapitałowe rozliczane w PIT-38 (np. ze sprzedaży akcji) nie wymagają wpłacania zaliczek w trakcie roku. Podatek wylicza się i płaci jednorazowo, dopiero przy składaniu rocznej deklaracji do 30 kwietnia roku następnego.